گسـترش جهانی شـدن اقتصـاد، به ویـژه دربازارهـای سـرمایه، به همـراه منافعـی کـه در برداشـته، به تشـدید برخـی پدیده های مضر در سيسـتم اقتصـادی منجـر شـده اسـت. از آن جملـه می توان بـه پدیده پول شـویی ، به ویـژه در 1980 اشـاره کـرد. پول شـویی، به عنـوان یـك جـرم دردهـه مـورد قاچـاق مواد مخـدر، مورد توجه کشـورهای غربی قـرار گرفت. در یـك تعریـف کلی پول شـویی یا تطهیـر پول، فرآیندی اسـت کـه طی آن، شـکل مبدأ و مشـخصات پول هـای آلوده حاصـل از معامات غيرقانونـی نظيـر: تجـارت مـواد مخـدر، جرایم سـازمان یافته، تروریسـم و نظایـر آن تغييـر می یابـد و صـورت قانونـی به خـود می گيـرد. بـر اسـاس ، پدیده پول شـویی 1990مـاده یـك دسـتورالعمل اروپایی، مصوب مـارس بـه این شـرح تعریف شـده اسـت: "تبدیل یا انتقـال یك دارایـی, با هدف پنهـان کـردن منشـأ غيرقانونـی آن دارایی یـا کمك به هر شـخصی که با چنيـن جرایمی سـر و کار دارد."

اشکال پول شویی از طریق سیستم بانکی:

•سپرده گذاری مبالغ قابل توجه وانتقال سپرده ها.
• گشایش حساب های اشتراکی با اعضای خانواده یا دوستان.
• به کارگيری چكهای مسافرتی.
• به کارگيری حواله های تلفنی و غيره.
• به کارگيری حساب های جمعی.
• به کارگيری بان كهای زیر نفوذ شخص پول شوی.
• به کارگيری حساب های کارگذاری قابل پرداخت.
• استفاده از بانك کارگزار و حساب کارگزاری.
• به کارگيری حساب های الکترونيکی و بانکداری اینترنتی.
• به کارگيـری وثيقـه بانکـی و اخـذ وام.در این روش، وجـوه غيرقانونی به کشـور دیگـری ارسـال و سـپس آن را وثيقـه و تضميـن بانکی بـرای اخذ وام قـرار داده و وام اخـذ شـده را بـه کشـور وقـوع جـرم منتقـل می کنند. در روش مذکـور ضمـن این کـه پـول غيرقانونـی تطهيـر می شـود، امـکان برخـورداری از معافيت هـای مالياتـی نيـز فراهم می شـود.
•استفاده از مؤسسات مالی و بانکی برون مرزی

منبع: پیام آینده، محسن درویشی

http://sk.itp.bz

http://paspay.net